Freistellungsauftrag für Kapitalerträge

Was ist ein Freistellungsauftrag?

Um den Sparerfreibetrag zu nutzen und so Ihre Steuerlast zu mindern, müssen Sie Ihrer Bank einen Freistellungsautrag erteilen. Wenn Sie dies nicht tun, fallen auf Ihre gesamten Kapitalerträge Steuern an. Denn anders als bei der Abgeltungssteuer erfolgt die Berücksichtigung des Sparerfreibetrags nicht automatisch. Wenn Sie Anlagen bei mehreren Banken besitzen, können Sie je Kreditinstitut einen Freistellungsauftrag erteilen. Alle diese Freistellungsaufträge zusammengenommen dürfen jedoch nicht die Obergrenze des Sparerfreibetrags von 1.000 Euro bzw. 2.000 Euro übersteigen. Haben Sie zum Beispiel bei einer Bank einen Freistellungsauftrag von 500 Euro, stehen Ihnen für andere Institute nochmals 500 Euro zur Verfügung.

Freistellungsauftrag erteilen

Ihren Freistellungsauftrag beantragen Sie mithilfe eines Formulars bei Ihrer jeweiligen Bank. Halten Sie hierfür Ihre Steueridentifikationsnummer bereit, denn ohne sie ist der Freistellungsauftrag ungültig. In der Regel gilt der Freistellungsauftrag ab dem 1. Januar für ein Kalenderjahr. Sie können ihn aber auch für eine unbegrenzte Zeit ausstellen. Dann gilt er so lange, bis Sie ihn widerrufen oder durch einen neuen Auftrag ändern.